Зростає припущення, що в бюджеті можуть змінити спосіб оподаткування пенсій.

Канцлер Рейчел Рівз каже, що їй потрібно знайти 22 мільярди фунтів стерлінгів, і деякі експерти кажуть, що вона могла б змінити систему пенсійного забезпечення на робочому місці або приватних пенсій, щоб знайти частину цих грошей. Це окремо від іншої дискусії про державну пенсію.

Існує кілька варіантів, які можуть вплинути на працівників, які отримують свою першу роботу, тих, хто вже працює, аж до тих, хто вийшов на пенсію. Це те, що може трапитися, і чому ви повинні дбати, навіть якщо вам лише за 20.

Змусити роботодавців платити більше державного страхування

Коли ви отримуєте гроші, вираховується національне страхування (NI), і уряд витрачає їх на такі речі, як пільги та державні послуги. Ваш роботодавець також має сплачувати внесок NI.

Однак гроші, які йдуть на пенсію, не обкладаються податком на прибуток і NI.

Один із варіантів для канцлера — змусити роботодавців платити принаймні трохи національного доходу з грошей, які вони вкладають у пенсійне забезпечення працівників.

Це може негайно залучити мільярди фунтів для уряду.

Однак ця додаткова вартість для власників бізнесу може призвести до того, що вони матимуть менше грошей на наймання та інвестування. Тому отримати роботу може стати важче.

Підприємства також можуть обмежити підвищення заробітної плати, що вплине на всіх своїх працівників, або зменшити пенсійні внески, які вони сплачують за нових співробітників.

Крім того, роботодавців, які зараз максимально використовують перерву в NI, заохочуючи працівників отримувати меншу зарплату та більшу пенсію (відоме як жертва зарплатою), можна було б зупинити в цьому.

Привабливість цього варіанту для Рівз полягає в тому, що вона може збирати гроші без видимої різниці з оплатою, яку люди беруть додому.

Недоліком є ​​те, що це створює менший стимул для роботодавців вкладати гроші в пенсії своїх співробітників. Це означатиме, що коли нинішні працівники вийдуть на пенсію, вони не матимуть стільки доходу.

Змінити правила успадкування пенсійних накопичень

Існують різні правила щодо успадкування грошей від партнерів або батьків після їх смерті.

Податок на спадщину сплачується, якщо нерухомість оцінюється в понад 325 000 фунтів стерлінгів, але будь-які гроші, заощаджені на пенсії, не зараховуються до цієї суми.

Крім того, кожен, хто помер у віці до 75 років, зазвичай може передати те, що залишилося від своїх пенсійних заощаджень, без оподаткування як одноразову суму або дохід.

Якщо на момент смерті їм виповнилося 75 років або більше, їхні пенсійні гроші все ще можна передати, але вони розглядаються як дохід, і особа, якій вони залишають їх, може сплатити прибутковий податок. Детальніше про ці правила тут.

Скасування цих податкових пільг дасть уряду більше грошей, але скільки саме, неясно. Переважна більшість людей все одно не платить податок на спадщину, тому що їм не залишилося маєтків вартістю понад 325 000 фунтів стерлінгів.

Також може виникнути гнів з боку людей, які організували свої фінанси за поточними правилами, але виявили, що їхні близькі отримуватимуть набагато менше, якщо ці правила зміняться. Цей гнів був би ще більшим серед тих, хто вже вийшов на пенсію, оскільки вони мали менше часу, щоб багато чого зробити.

Неоподатковувана одноразова сума може бути обмежена

Починаючи з 55 років (або 57 з 2028 року), будь-яка особа, яка має пенсійні накопичення, може отримувати чверть своїх грошей як неоподатковувану одноразову суму до максимум 268 275 фунтів стерлінгів.

Деякі використовують ці гроші для погашення власної іпотеки, якщо вона є. Інші використовують це, щоб допомогти дітям і онукам купити перше житло.

Кажуть, що канцлер розглядає можливість зниження обмеження.

Обмеживши неоподатковуваний ліміт, люди зрештою платитимуть більше прибуткового податку, коли отримають пенсію. Однак є питання щодо того, скільки додаткових грошей це залучить для уряду та коли.

Упорядкування тих, хто вже перевищив ліміт або планував це зробити, також може бути складним і зменшити суму додаткових податків, які отримує Казначейство.

Запровадження єдиної ставки пенсійної пільги

Нарощування кожного бюджету зазвичай передбачає спекуляції щодо зміни пенсійних податкових пільг.

Коли ви платите на пенсію, частина грошей, які пішли б уряду як податок, замість цього йде на ваші пенсійні заощадження, відомі як пенсійні податкові пільги.

Ви не платите податок, коли вкладаєте гроші в пенсію, але сплачуєте, коли отримуєте ці гроші як дохід.

Відповідно до поточної системи ви отримуєте пільгу з пенсійного податку за тією ж ставкою, що й ваш податок на прибуток, тобто платники податку за базовою ставкою отримують пільгу в 20%.

Це означає, що для платників податку з вищою ставкою пільга буде більшою, 40% або 45% відповідно до вашої ставки податку на прибуток. Ви можете прочитати більше про те, як це робиться тут.

Деякі економісти кажуть, що було б справедливіше надати однаковий рівень допомоги для всіх.

Встановлення фіксованої ставки пільги, скажімо, у 25%, може принести користь працівникам із нижчими доходами, які зараз отримують 20% пільги, ще більше зменшивши їхні податкові рахунки.

Однак платники податків з вищою ставкою з річним доходом приблизно 50 000 фунтів стерлінгів або більше програють, оскільки податкові пільги будуть нижчими, ніж зараз.

Додатковою, але важливою складністю є те, що величезна група працівників державного сектору, а також деякі працівники приватного сектору, мають так звані пенсії з визначеною виплатою (DB).

Забезпечити застосування належного рівня податкових пільг до платників податків з вищими ставками з такими пенсіями було б дуже складно.

Це може означати, що їм автоматично надається 40% або 45% податкових пільг, а потім вручається податковий рахунок – можливо, на тисячі фунтів стерлінгів – щоб повернути частину цього.

Том Селбі з інвестиційної платформи AJ Bell каже, що це, ймовірно, спровокує «бурхливу суперечку» з персоналом NHS, вчителями та державними службовцями, які можуть потрапити до цієї категорії.

З огляду на те, що міністри заявили, що вони не підвищуватимуть податки для працюючих, це стане складною політикою для продажу – і звіти свідчать про те, що зміни наразі виключені Казначейством.